2025년 주택청약 소득공제 한도 확대! 최대 120만원 받는 방법 총정리

2025년부터 주택청약종합저축 소득공제 한도가 240만 원에서 300만 원으로 상향되었습니다. 월 25만 원까지 납입 시 40% 공제로 최대 120만 원 절세가 가능합니다. 2025년 1월 1일 이후 납입분부터는 배우자 명의 납입분도 공제 대상에 포함됩니다.

나도 받을 수 있을까? 2025년 소득공제 대상자 체크리스트

다음 조건을 모두 충족해야 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.

• 총 급여액 7,000만 원 이하 근로소득자.
• 과세연도 종료일 기준 무주택 세대의 세대주. (세대 구성원 중 주택 소유자 없어야 함)
• 본인 명의 주택청약종합저축에 납입.
• 가입 은행에 '무주택 확인서' 제출 (최초 1회).

주의: 배우자 명의 납입분도 공제되지만, 세대 전체가 무주택이어야 합니다.

월 25만 원 납입, 최대 120만 원 소득공제의 실제 절세 효과

연 300만 원 납입 시 120만 원은 소득공제액입니다. 실제 환급액은 개인의 소득세율에 따라 결정됩니다. 예를 들어, 15% 세율 적용 시 약 18만 원(지방소득세 포함) 세금 절감 효과가 있습니다. 월 25만 원 납입으로 한도를 채우는 것이 절세 효과 극대화 방법입니다.

1. 매월 25만 원 납입으로 연 300만 원 한도 채우기.
2. 어려울 경우, 연말 일시 납입 활용.
3. 자신의 소득세율 확인 후 예상 절세액 계산.

소득공제 신청은 '무주택 확인서' 제출과 연말정산 시 공제 신청이 핵심입니다.

실질적 절세 효과 극대화를 위한 신청 방법 및 증빙 서류

가입 은행에 '무주택 확인서'를 다음 해 2월 말까지 제출합니다. 은행 방문 또는 온라인 제출이 가능합니다. 연말정산 시에는 국세청 홈택스 간소화 서비스에서 납입액을 확인하고 공제 신청하세요. 간소화 서비스 미조회 시, 은행에서 '주택청약종합저축 납입증명서' 또는 '통장 사본'을 발급받아 제출합니다.

2025년 확대되는 주택청약종합저축 소득공제로 절세와 내 집 마련 기회를 잡으세요. 연말정산 시 두둑한 '13월의 월급'을 기대할 수 있습니다.